濱州市人民醫(yī)院財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況等審計項目服務(wù)采購公告

一、審計服務(wù)項目內(nèi)容

2024年度財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況、工資及績效的審計；內(nèi)控風(fēng)險評估服務(wù)；內(nèi)部控制評價服務(wù)。

二、審計單位資格要求

1.在中國境內(nèi)注冊，具有獨(dú)立民事責(zé)任能力資格。

2.具備會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)資格證書。

3.具有健全的財務(wù)會計制度和良好的商業(yè)信譽(yù)。

4.本項目兼投不兼中。

三、服務(wù)期限

指定審計項目工作開始時間，服務(wù)方人員進(jìn)場開展業(yè)務(wù)之日起算30個日歷天內(nèi)完成醫(yī)院委托的所有審計項目。

四、質(zhì)量要求

本項目審計人員要求：熟悉醫(yī)院相關(guān)業(yè)務(wù)，至少近三年承接過同級別醫(yī)院財務(wù)收支審計等相關(guān)業(yè)務(wù)。

A包：2024年度財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況審計、工資及績效的審計、內(nèi)控風(fēng)險評估服務(wù)。

1. 按照醫(yī)院要求，在審計期間派駐工作經(jīng)驗豐富、品德好的會計師小組（具有注冊會計師證書經(jīng)年度檢查合格的注冊會計師2人，會計人員2人）在院區(qū)****

2.服務(wù)方對賬務(wù)核算資料按照《事業(yè)單位會計制度》、中央八項規(guī)定精神、三重一大、山東省財政廳差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)相關(guān)規(guī)定及國家有關(guān)政策進(jìn)行規(guī)范化檢查，對于不符合上述文件規(guī)定核算進(jìn)行指正，對存在的問題匯集寫成報告。從會計賬簿、會計憑證入手，對每一張會計憑證嚴(yán)格檢查、驗證；對大額支出項目對照各項制度、各項管理辦法、黨委會會議紀(jì)要進(jìn)行查看，查看其一致性、準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)問題、提出整改意見，審計結(jié)果保密。

3.審計工作要求及目的：審計結(jié)果保密，通過此項審計自查自糾促進(jìn)醫(yī)院內(nèi)部控制管理制度有效落實、規(guī)范操作；促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)運(yùn)營管理和醫(yī)教研工作在日常業(yè)務(wù)處理中更加合理組織收入支出，節(jié)約費(fèi)用開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督的重要性和制度的有效性。保證財經(jīng)法規(guī)的有效落實及財務(wù)收支真實、合法合規(guī)，經(jīng)得起各級審計、巡視檢查，促進(jìn)醫(yī)院各項經(jīng)濟(jì)活動及管理更加規(guī)范化。

B包：內(nèi)部控制評價服務(wù)

1.按照醫(yī)院要求，在審計期間派駐工作經(jīng)驗豐富、品德好的會計師小組（具有注冊會計師證書經(jīng)年度檢查合格的注冊會計師1人，會計人員1人）在院區(qū)****

2.按照國家規(guī)定、公立醫(yī)院內(nèi)部控制辦法、行政事業(yè)單位財務(wù)收支審計的主要內(nèi)容、中央八項規(guī)定精神、會計規(guī)范化要求及醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)工作實施方案等對醫(yī)院各內(nèi)控模塊開展內(nèi)部控制評價并出具評價報告。

3.審計工作要求及目的：審計結(jié)果保密，通過此項工作促進(jìn)醫(yī)院內(nèi)部控制管理制度有效落實、規(guī)范操作；促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)運(yùn)營管理和醫(yī)教研工作在日常業(yè)務(wù)處理中更加合理組織收入支出，節(jié)約費(fèi)用開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督的重要性和制度的有效性。保證財經(jīng)法規(guī)的有效落實及財務(wù)收支真實、合法合規(guī)，經(jīng)得起各級審計、巡視檢查，促進(jìn)醫(yī)院各項經(jīng)濟(jì)活動及管理更加規(guī)范化。

五、違約責(zé)任

1、本項目不允許轉(zhuǎn)包、分包。采購方發(fā)現(xiàn)服務(wù)方轉(zhuǎn)包或者擅自分包的，有權(quán)單方解除合同，服務(wù)方需支付服務(wù)合同總價款10%的違約金。

2、服務(wù)方未按照合同質(zhì)量要求提供服務(wù)，采購方有權(quán)終止合同。

六、其他

服務(wù)方提供服務(wù)時不得影響正常診療、就醫(yī)秩序，服務(wù)過程中造成自身及第三方任何其他損失，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任及善后均有服務(wù)方承擔(dān)，采購方不承擔(dān)任何損失。

七、付款方式

簽訂合同并開展進(jìn)場審計，全部審計任務(wù)完成并出具完整的審計報告，經(jīng)采購單位審核后30日內(nèi)，一次性支付相應(yīng)審計服務(wù)項目服務(wù)費(fèi)用。

八、采購預(yù)算：

A包：預(yù)算6.5萬元。

B包：預(yù)算1.5萬元。

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報名時間：****至****

具體采購時間另行通知。

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