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收到《點(diǎn)擊登錄查看2023年度預(yù)算執(zhí)行和決算編制情況審計(jì)報(bào)告》（內(nèi)審財(cái)報(bào)〔2024〕43號(hào)）反饋的問題和提出的審計(jì)建議后，我局高度重視，針對(duì)審計(jì)提出的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改，現(xiàn)將整改結(jié)果公告如下。
一、預(yù)算編制不細(xì)化
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：一是結(jié)合我局實(shí)際工作情況形成了一套年初預(yù)算編制工作流程及規(guī)范要點(diǎn)，在收集預(yù)算數(shù)據(jù)、責(zé)任分配、審核程序方面進(jìn)行了具體規(guī)定。二是認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《2024年政府收支分類科目》，細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)性和科學(xué)性。
二、超范圍發(fā)放租房補(bǔ)貼
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：一是于****清收多發(fā)放的選調(diào)生租房補(bǔ)貼，按程序上繳財(cái)政。二是組織人事科對(duì)選調(diào)生相關(guān)政策法規(guī)進(jìn)行學(xué)習(xí)，定期對(duì)我局選調(diào)生居住及購房情況進(jìn)行摸排，避免該問題再發(fā)生。
三、多報(bào)銷差旅費(fèi)
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：一是已足額清收多發(fā)放的差旅費(fèi)，按程序上繳財(cái)政。二是再次對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷常見問題進(jìn)行了梳理，組織全局職工學(xué)習(xí)，進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷行為。三是加強(qiáng)了差旅費(fèi)報(bào)銷審核管理，嚴(yán)格按照審核流程及開支標(biāo)準(zhǔn)審核，審核不通過的一律退回。
四、超范圍支付工作餐費(fèi)
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：制定了《點(diǎn)擊登錄查看工作餐管理辦法》，明確了工作餐費(fèi)開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)、開支管理，杜絕超范圍支付工作餐費(fèi)的問題再發(fā)生。
五、會(huì)議費(fèi)超標(biāo)準(zhǔn)
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：一是增強(qiáng)會(huì)議費(fèi)使用人員的法紀(jì)意識(shí)。要求全體干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)議費(fèi)使用的相關(guān)規(guī)定，舉辦會(huì)議前認(rèn)真研讀會(huì)議費(fèi)相關(guān)規(guī)定，根據(jù)會(huì)議分類標(biāo)準(zhǔn)精準(zhǔn)預(yù)算會(huì)議費(fèi)支出，牢固樹立規(guī)矩意識(shí)，破除僥幸心理，規(guī)范會(huì)議費(fèi)使用行為。二是嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議費(fèi)相關(guān)制度。在今后的工作中，嚴(yán)把會(huì)議費(fèi)審核關(guān)，杜絕此類問題再發(fā)生。三是加強(qiáng)會(huì)議費(fèi)開支監(jiān)督工作。定期向局黨組匯報(bào)會(huì)議費(fèi)開支情況，嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)開支，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)。
六、2個(gè)經(jīng)濟(jì)科目無預(yù)算支出
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：一是今后強(qiáng)化預(yù)算約束意識(shí)。通過參考上年度經(jīng)費(fèi)實(shí)際使用情況、結(jié)合本年度開支具體情況來提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)性和科學(xué)性。二是今后嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。本著“無預(yù)算不支出”的原則，確需發(fā)生的無預(yù)算支出，堅(jiān)持先調(diào)整調(diào)劑、再安排支出。
七、部分經(jīng)濟(jì)科目超預(yù)算支出
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：一是在今后編制年初預(yù)算的工作中，堅(jiān)持“支出有事由、計(jì)算必精確”的原則，確保各經(jīng)濟(jì)科目足額精準(zhǔn)預(yù)算。二是在今后預(yù)算執(zhí)行工作中，嚴(yán)格按照年初預(yù)算金額開支相關(guān)費(fèi)用，嚴(yán)禁出現(xiàn)超預(yù)算支出的情況。
八、出差審批不嚴(yán)格
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：一是組織全局職工學(xué)習(xí)內(nèi)江市****點(diǎn)擊登錄查看差旅費(fèi)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。二是在今后的工作中嚴(yán)格執(zhí)行差旅費(fèi)管理相關(guān)制度，加強(qiáng)出差審批管理，切實(shí)做到“先審批后出差”。
九、費(fèi)用報(bào)銷不規(guī)范
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：一是要求經(jīng)辦人員按規(guī)定要求供應(yīng)商開具相應(yīng)發(fā)票。二是加強(qiáng)費(fèi)用報(bào)銷管理，嚴(yán)格審核發(fā)票中的事項(xiàng)、抬頭和金額，對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)應(yīng)予退回，或要求補(bǔ)充更正，進(jìn)一步規(guī)范單位的財(cái)務(wù)報(bào)銷行為。
十、固定資產(chǎn)賬卡不一致
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：通過翻閱憑證，發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)系統(tǒng)卡片信息正確，賬卡不一致的原因是做賬時(shí)固定資產(chǎn)明細(xì)科目使用錯(cuò)誤，已將實(shí)際情況報(bào)領(lǐng)導(dǎo)同意后作了相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。今后工作中加強(qiáng)固定資產(chǎn)入賬信息核實(shí)工作，確保真實(shí)準(zhǔn)確反映固定資產(chǎn)賬務(wù)信息。
十一、經(jīng)費(fèi)審批依據(jù)不明確
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：已對(duì)財(cái)務(wù)管理制度中不明確部分進(jìn)行了重新表述，將經(jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出的報(bào)銷流程分開表述，明確了2萬元以上非經(jīng)常性支出的事前審批流程和支出報(bào)銷流程，規(guī)范了經(jīng)費(fèi)審批程序。
十二、會(huì)議費(fèi)管理辦法制訂標(biāo)準(zhǔn)有誤
整改類型：立行立改。
整改情況：完成整改。
整改措施：已于****對(duì)我局會(huì)議費(fèi)管理辦法中三、四類會(huì)議的伙食費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了修改，今后嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議費(fèi)管理辦法。
特此公告
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